Por qué la planificación de Roth/Roth (k) podría tener más sentido de lo que piensa.

A medida que ingresa a sus años de ganancia máxima, es fácil quedarse atrapado por una perspectiva a corto plazo de los impuestos.

Es natural que esto tiendo a suceder. Aquí está viendo que su salario (y las cuentas de jubilación) alcanzan los niveles que son más altos de lo que su yo más joven hubiera creído posible, y su enfoque comienza a cambiar cada año hacia la protección de su progreso al reducir sus impuestos tanto como sea posible. Una forma de hacerlo es aumentar sus contribuciones 401 (k). Y por qué no, ya que estás haciendo más de todos modos. Y en el momento de los impuestos, esto puede reducir su ingreso imponible hasta $ 26,000.

Pero el desafío que ahora estamos viendo entre muchos jubilados es que después de años de hacer esto, la mayoría de su riqueza está "atrapada" dentro de las cuentas antes de impuestos que finalmente tendrán que ser gravadas a medida que comienzan a usarla. A veces, los factores que no pueden controlar pueden conducir a situaciones de distribución ineficientes que hacen que los impuestos más altos coman sus ahorros ganados con tanto esfuerzo.

Afortunadamente, al aprender las reglas en torno a la planificación de Roth, puede marcar una diferencia dramática en su futuro fiscal.

Planificación estratégica de Roth donde comienza a establecer el objetivo y el cambio activo de sus ahorros hacia Roth o comienza lentamente diversificando lentamente la diversificación de Roth existentes. Esto se puede hacer por Roth Contribución, Roth Conversión, o Roth (k) DEFERRALES. Al menos 1 de estos 3 métodos para acumular dólares Roth generalmente está disponible para la mayoría de las personas que están a la edad para comenzar a ponerse en serio la jubilación.

Cómo evitar los picos en los impuestos al suavizar el viaje

Para cuentas como IRA y 401ks, los impuestos se basan en el tamaño y la hora de las distribuciones. Estas cuentas se denominan "antes de impuestos" porque recibió una reducción de impuestos en el momento en que los fondos entraron en la cuenta, por lo que los dólares nunca han sido gravados. Estas cuentas también se benefician del aplazamiento fiscal, ya que cada año las ganancias, dividendos y intereses también están libres de impuestos. Pero eventualmente, esos impuestos vencerán como una factura de tarjeta de crédito cuando llegue el momento de comenzar a liquidar esa cuenta.

Es como rodar pacientemente una bola de nieve en una montaña año tras año. Eventualmente, tendrás que dejar que eso vaya. Y si espera hasta que tenga 72 años cuando el IRS lo obliga a hacerlo, podría estar en una avalancha de ingresos imponibles para el que no estaba listo. A partir de los 72 años, el requisito es menos del 4% del saldo por año y aumenta cada año después de eso en un horario acelerado. (Como una bola de nieve que se acelera). Si no ha ahorrado mucho para la jubilación, no tendrá una diferencia notable, pero donde esto se convierte en un problema es cuando esa distribución es más grande de lo que necesitaba para su estilo de vida de todos modos y ahora comienza a levantarlo en trompas de impuestos cada vez mayores. Para aquellos que vivían modestamente y salvados agresivamente, estos soportes podrían ser fácilmente más altos que los salarios de los que se retiraron! ¿No serán mis impuestos más bajos en la jubilación de todos modos?

Required Minimum Distributions (RMD’s) Begin at Age 72.

Because taxes have never been paid on those dollars the IRS eventually requires them to be distributed so the taxes can be paid. Starting at age 72 the requirement is just under 4% of the balance per year and rises each year after that on an accelerating schedule. (Like a snowball picking up speed). If you haven’t saved much for retirement it won’t make a noticeable difference, but where this becomes an issue is when that distribution is larger than what you needed for your lifestyle anyway and now begins lifting you into ever-increasing tax brackets. For those who lived modestly and saved aggressively, these brackets could easily be higher than the salaries they retired from!

But Why Wouldn’t I Want the Tax Reduction Now? Won’t my Taxes be Lower in Retirement Anyway?

Para algunos, esto es cierto, pero para muchos, no lo es. Aquellos que son más vulnerables a ver impuestos en la jubilación que son más altos que cuando estaban trabajando son aquellos que se acercan a 5 veces sus ingresos en la riqueza total antes de impuestos al jubilarse. (O están en camino de hacerlo.) (Por ejemplo: ingresos de $ 200,000 con $ 1,000,000 en dólares de jubilación, etc.) Aquellos con ingresos más bajos y mayores ahorros se beneficiarán significativamente más porque probablemente continuarán viviendo un estilo de vida modesto, mientras que su huevo sustancial continúa creciendo más rápido de lo que lo usarán. || ||

Pensemos a través de un ejemplo:

Imagine que una pareja a los 62 años comienza a reclamar el Seguro Social de $ 40,000/año y solo necesitan otros $ 20,000 de sus ahorros de jubilación para cubrir la brecha. Si tienen un 401k, al menos $ 500,000 estudios han demostrado que $ 20,000 es una tasa de retiro sostenible del 4%, que en promedio no cargará su cartera, lo que permite que crezca un poco más rápido de lo que se basan en ella. Pero, ¿qué pasaría si ese 401k valiera $ 1,500,000? Ahora su tasa de gasto es solo un 1.3%, lo que significa que 10 años después a los 72 años es muy posible que 401k valga $ 2,500,000. (Solo tomaría una tasa de crecimiento del 6.54% para que eso suceda). Para esta pareja, su primer RMD será de $ 97,656. Ese es un gran salto de los $ 20,000 solo unos años antes. Y eso es solo el año 1. Cada año después de eso, su RMD aumentará causando que más y más dólares pertenezcan al Tío Sam.

¿Cuál es la respuesta?

Una forma de comenzar a reducir que la bomba fiscal futura es identificar cuál es su tasa impositiva promedio con el tiempo. Esto requiere ejecutar una proyección de jubilación para ver sus impuestos con el tiempo para que pueda identificar la mejor manera de estructurar su enfoque hoy. ¡Noticias Flash, es probable que signifique pagar más impuestos ahora para evitar los más altos en el futuro! Al pagar los impuestos de hoy, está reduciendo la cantidad que se considerará para los RMD en el futuro y, por lo tanto, reduce el salto en los impuestos que podría ver a los 72 años y más allá.

3 estrategias para adelantarse a la curva de los impuestos de RMD. Contribución, conversión y defermals.

Una vez que haya identificado su tasa impositiva "más eficiente", puede apuntar a elevar sus ingresos ligeramente a esa tasa de destino y comenzar a pagar esa factura futura al tío Sam. Cada dólar que eventualmente aterriza en un Roth se vuelve libre de impuestos para la vida, independientemente de cuán grandes sean esas inversiones.

Estrategia 1) Comience a hacer contribuciones de Roth. Esto puede ser complicado si sus ingresos han excedido el umbral para permitir esto, pero no se preocupe, todavía hay otras opciones y, sinceramente, mueven más dinero a Roth de todos modos. Además, independientemente de los ingresos, siempre puede hacer contribuciones IRA no deducibles y convertirlas más tarde. (También conocido como Roth de puerta trasera) Existen reglas de impuestos a favor de las clasificaciones para tener en cuenta aquí, pero tenemos muchos clientes que tienen un buen sistema para hacer esto bien.

Estrategia 2) Comience a cambiar algunas de sus contribuciones a los defermanos Roth (k). No hay límites de ingresos para hacer contribuciones de Roth (k) dentro de su plan de empresa. Mientras su empleador ofrezca esto como una opción, puede contribuir hasta $ 19,500 en 2021 desde su cheque de pago, y potencialmente hasta $ 26,000 si tiene más de 50 años. Esto incluso se puede superar a través de Mega Roth Planning, pero ahorraremos eso para otro artículo  (haga clic aquí para ver mi serie de videos. ¡Para esto, no hay límite de ingresos y no hay límite en la cantidad que puede convertir! Este es un beneficio y un riesgo porque debe tener cuidado de no convertirse en exceso y forzarse accidentalmente a un nivel impositivo demasiado alto. Sin embargo, con un plan sólido, puede establecer un objetivo anual y comenzar a convertir a un objetivo fiscal específico cada año. Si una persona convirtiera $ 50,000/año durante 10 años y pagara aproximadamente un 20% en las conversiones, ¡ahora tendrían $ 400,000 de riqueza libre de impuestos por el resto de su vida!

Strategy 3) Start making strategic Roth conversions. For this, there is no income limit and there is no limit on the amount you can convert! This is a benefit and a risk because you have to be careful not to over-convert and accidentally force yourself into TOO high of a tax bracket. However, with a solid plan, you can set an annual target and begin converting up to a specified tax target every year. If a person were to convert $50,000/year for 10 years that’s and pay roughly 20% on the conversions, they would now have $400,000 of tax-free wealth growing for the remainder of their lifetime!

En el futuro, las tasas impositivas pueden ser más altas.
Puede ser difícil de creer, pero al escribir esto a principios de 2021 estamos viviendo con algunas de las tasas impositivas más bajas de la historia de los Estados Unidos. Si alguna vez hubiera un momento para tomarse en serio la planificación de Roth, sería ahora. Imagine un escenario en el que ingrese a sus 70 con casi la mitad o más de su riqueza salvaguardada de los cambios al código tributario en el futuro. A menos que los impuestos bajen de alguna manera en el futuro, esta sería una posición muy poderosa para estar en.

Autor: Jeff Clark, EA, CFP®
Jeff Clark, EA, CFP® es asesor de riqueza para Pine Grove Financial Group. Además de servir a sus clientes, Jeff es conocido por hablar sobre los temas de los impuestos y la jubilación con énfasis en ayudar a las familias a encontrar claridad a medida que se acercan a la fase vacía de la vida. Como fundador y presidente, Matt ha confiado en sus raíces agrícolas para liderar el equipo de Pine Grove Financial Group.